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22考研_腾飞学长 发布时间:2021-07-28 11:43:22

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卡牌预览
共 2016 张卡牌
以下是不经过排版的卡牌内容,非实际展示效果,仅用于了解记忆库中的内容
Front:货币时间价值的含义
Back:一定量货币资本在不同时点上的价值量差额。通常情况下,它是指没有风险也没有通货膨胀情况下的社会平均利润率。
Front:复利终值
Back:复利终值公式:F=P×(1+i)n其中,(1+i)n称为复利终值系数,用符号(F/P,i,n)表示
Front:复利现值
Back:复利现值公式:P=F×1/(1+i)n其中1/(1+i)n称为复利现值系数,用符号(P/F,i,n)表示
Front:年偿债基金
Back:普通年金终值系数的倒数,称偿债基金系数,记作(A/F,i,n)
Front:年资本回收额
Back:年资本回收额是指在约定年限内等额回收初始投入资本的金额。年资本回收额的计算实际上是已知普通年金现值P,求年金A。为资本回收系数,记作(A/P,i,n)
Front:一年多次计息时的名义利率与实际利率
Back:名义利率与实际利率的换算关系如下:  i=(1+r/m)m-1  式中,i为实际利率,r为名义利率,m为每年复利计息次数。
Front:通货膨胀情况下的名义利率与实际利率公式
Back:1+名义利率=(1+实际利率)×(1+通货膨胀率)
Front:两项证券资产组合的收益率的方差公式
Back:[图片]
Front:单项资产的系统风险系数(β系数)公式
Back:单项资产的β系数是指可以反映单项资产收益率与市场平均收益率之间变动关系的一个量化指标,它表示单项资产收益率的变动受市场平均收益率变动的影响程度。  系统风险系数或β系数的定义式如下:[图片]【提示】市场组合,是指由市场上所有资产组成的组合。  由于在市场组合中包含了所有资产,因此,市场组合中的非系统风险已经被消除,所以,市场组合的风险就是系统风险。m表示市场组合标准差
Front:非系统性风险含义
Back:非系统风险又被称为公司风险或可分散风险,是可以通过证券资产组合而分散掉的风险。它是指由于某种特定原因对某特定资产收益率造成影响的可能性。
Front:非系统性风险分类
Back:(1)经营风险 是指因生产经营方面的原因给企业目标带来不利影响的可能性。(2)财务风险 ①又称筹资风险,是指由于举债而给企业目标带来的可能影响。②当企业息税前资金利润率高于借入资金利息率时,使自有资金利润率提高。但是,若企业息税前资金利润率低于借入资金利息率时,使自有资金利润率降低。
Front:系统风险
Back:系统风险又被称为市场风险或不可分散风险,是影响所有资产的、不能通过风险分散而消除的风险。这部分风险是由那些影响整个市场的风险因素所引起的。
Front:资本资产定价模型
Back:必要收益率=无风险收益率+风险收益率R=Rf+β×(Rm—Rf)  R表示某资产的必要收益率;  β表示该资产的系统风险系数;  Rf表示无风险收益率,通常以短期国债的利率来近似替代;  Rm表示市场组合收益率,通常用股票价格指数收益率的平均值或所有股票的平均收益率来代替。风险收益率:风险收益率=β×(Rm—Rf)
Front:1.宪法(具有最高的法律效力)由谁制定
Back:全国人民代表大会
Front:2.法律(仅次于宪法)由谁制定
Back:全国人民代表大会及其常委会
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